最近咨詢出口退稅的學員越來越多，這邊文章給大家整了一下上海出口退稅的具體操作步驟，文章分為兩部分，第一部分為出后退稅資料，第二部分為具體的操作步驟： 一、企業出口退稅所需資料 1、報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。

第一部分為出后退稅資料，第二部分為具體的操作步驟：

一、企業出口退稅所需資料

1、報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。

2、出口銷售發票。這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證，是外商購貨的主要憑證，也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據。

3、進貨發票。提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量，是否是生產企業的銷售價格，以便劃分和計算確定其進貨費用等。

4、結匯水單或收匯通知書。

5、屬于生產企業直接出口或委托出口自制產品，凡以到岸價CIF結算的，還應附送出口貨物運單和出口保險單。

6、有進料加工復出口產品業務的企業，還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱，進料成本金額和實納各種稅金額等。

7、產品征稅證明。

8、出口收匯已核銷證明。

9、與出口退稅有關的其他材料

注：資料準備齊全后建議先發主管機關老師審核，審核通過后可以打印加蓋公章提交，這期間會涉及上門實地查驗，實際辦公地址擺放內容盡可能于企業相關，避免核驗不通過。

二、企業出口退稅電子稅務局具體操作步驟

第一步：出口進項發票勾選——用途確認

當月可勾選當月開具的發票，比如5.10可以勾選開票時間為5.1~10期間的發票

第二步：我要辦稅——出口退稅管理——出口退（免）稅申報

第三步：出口貨物勞務免退稅申報

其他常用模塊

1、注意：如進項發票勾選確認有誤需通過“10.進貨憑證信息回退申請”，無需開具紅字信息表

2、如已提交退稅申請，稅務審核數據有誤需撤回的，點擊“9.企業撤回申報數據申請”，說明申請撤回的原因

第四步：獲取報關單，查看進項抵扣發票狀態

第五步：填寫匹配出口明細表（關聯報關單信息）、進項明細表（進項勾選確認）

可以報關單生成明細或手工新建，一般直接報關單生成明細

手工新建內容如下圖所示 按要求填寫，基本報關單內容都已涵蓋

進貨明細申報表：可生成進項明細或手工新建，一般推薦生成進貨明細（進項抵扣數據直接匹配）

注意：發票狀態一定是已認證/已稽核才可以準確生成申報數據

手工新建：注意關聯號對應出口報關單生成的關聯號

第六步：生成申報數據——先做數據自檢——自檢成功，自檢情況疑點為0方可正式申報

注意：每月申報期內可申報多批次

提交后等待審核

也可通過：“出口退稅管理”查看審批進度

友情提示：

1、外貿企業出口貨物免退稅申報，應在貨物報關出口之日次月起至次年4月30日前的各增值稅納稅申報期內 收齊有關憑證，向主管稅務機關辦理出口貨物增值稅免退稅申報。

2、過了次年4月30日申報的視為逾期申報，逾期申報需額外填寫提交收匯情況表